Оффшорный бизнес в России и проблемы его контроля

Сообщите промокод во время разговора с менеджером. Промокод можно применить один раз при первом заказе. Тип работы промокода -"дипломная работа". Международно-правовое регулирование деятельности оффшорных финансовых центров Международно-правовое регулирование деятельности оффшорных финансовых центров В отечественной науке международного права сложилось понимание международного финансового права как подотрасли международного экономического права, которое в свою очередь является отраслью международного публичного права. В рамках международного финансового права недостаточно изученными, именно с международно-правовой точки зрения, являются оффшорные финансовые центры. Оффшорный финансовый центр далее - ОФЦ - это часть территории государства или в некоторых случаях вся территория государства , в пределах которой регистрируются компании иностранных резидентов, которым предоставляется право ведения на льготных не только налоговых условиях торговых, финансовых и иных коммерческих операций.

Оффшоры: какому бизнесу они выгодны?

Тенденции оффшорного бизнеса Вольфсбергские принципы или как банки следят за своими клиентами. Статья посвящена Всеобщим директивам по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе, более известных под сокращенным названием"Вольфсбергские принципы". Знание этих принципов поможет лучше понять, чего следует ожидать клиенту при открытии и использовании счета. Корпоративная реформа на Маврикии.

Оффшорный бизнес: понятие, роль в экономике, регулирование и Роль оффшорного бизнеса в мировой экономике и системе.

Глава 1 Оффшорный бизнес: Механизм регулирования оффшорного бизнеса в сиситеме международных экономических отношений. Глава 2 Политика о н шорных стран в отношении легитимной и нелегитимной деятельности оффшорного бизнеса на мировом рынке капиталов. Налоговая политика США в отношении легитимных капиталов и доходов своих граждан и резидентов в оффшорных юридикциях. Специфика деятельности банков, связанная с их оффшорным статусом и ограничениями на банковскую деятельность, накладываемыми оншорными странами.

Специфика регулирования банковских операций и надзора за деятельностью оффшорных банков. Влияние оффшорного статуса на эффективность деятельности оффшорных банков Заключение. Международное движение капитала является определяющим элементом в функционировании мировой экономики, развитии форм и условий международных хозяйственных связей всех видов. Наряду с экспортом товаров и международной миграцией рабочей силы оно опосредует экономические отношения между странами.

Классические оффшоры

Правовое регулирование оффшорных зон по российскому законодательству Сегодня оффшоры зачастую рассматриваются как возможность"убежать" от юрисдикции государства. В действительности это понятие связано со свободой выбора места ведения предпринимательской деятельности, осуществляемой в условиях рыночной экономики. Правовое регулирование оффшоров в российском законодательстве соответствует именно такому пониманию современных условий осуществления предпринимательской деятельности, хотя оно и не лишено недостатков.

ЭВОЛЮЦИЯ ОФФШОРНОГО бизнеса И ЕГО ЗАКОНОДАТЕЛЬНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ. Основные этапы развития оффшорного бизнеса.

Однако оффшоры имеют и ряд недостатков, но из-за них желающих работать в оффшорной зоне меньше не становится. Сокращая финансовые возможности отдельных регионов страны и коммерческих банков, оффшоры несут вред государствам, также из-за них сокращаются размеры налоговых поступлений в бюджет. Сокращение доходной части бюджета государства не позволяет осуществлять экономическую, социальную и иные политики в полной мере.

Поэтому вопрос борьбе с оффшорами стоит очень остро и на данный момент регулируется различными законодательными мерами. Совокупное регулирование предпринимательской деятельности оффшорных компаний на территории России осуществляется в соответствии с Гражданским, Налоговым и Таможенным кодексами РФ. Можно сказать, что по общему правилу все иностранные инвесторы в том числе оффшорные руководствуются одинаковым правовым режимом. Чтобы понять, какие существуют ограничения необходимо обратиться к федеральным законам: В целом можно сказать, что российское законодательство не предусматривает для нерезидентов каких-либо обременений или ограничений.

Оффшорный бизнес и его правовое регулирование в России

Введение к работе Актуальность избранной темы исследования предопределяется рядом факторов. Становление современных офшорных центров происходило в конце х гг. Офшорные центры играют роль своеобразного передаточного звена в международном движении капитала, способствуя оптимизации мировых финансовых потоков и ускорению оборота капитала в международном масштабе. Офшорный бизнес представляет собой сложное, многогранное явление, отношение к которому сложилось далеко неоднозначное и даже противоречивое.

Получившая широкое распространение офшорная практика стала одним из самых заметных явлений современной мировой экономики наряду с активным развитием интеграционных процессов.

УДК ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОФФШОРНОГО бизнеса. Научный руководитель к. э.н. Сибирский федеральный университет.

Оффшорный бизнес и его правовое регулирование в России Февраль 13, Начиная с х годов оффшорный бизнес получил в России широкое распространение. Тысячи отечественных коммерческих банков, инвестиционных и промышленных компаний включились в международный оффшорный бизнес, стали создавать в оффшорных зонах свои филиалы и холдинги. К настоящему времени году более половины российских крупнейших предприятий зарегистрировано в оффшорных юрисдикциях.

Кроме того, некоторые республики в составе Российской Федерации, речь о которых пойдет ниже, образовывали на своих территориях оффшорные зоны с целью привлечения финансовых средств извне. Естественно, что российское государство не может оставаться безучастным к таким жизненно важным экономическим процессам, которые напрямую затрагивают его интересы. Эти интересы заключаются в следующем. В оффшорном бизнесе имеется три заинтересованные стороны — оффшорная компания, оффшорная зона и то государство, чья компания регистрируется в оффшорной юрисдикции.

Для первых двух участников деловые отношения носят обоюдовыгодный характер, — оффшорная юрисдикция решает свои финансовые проблемы за счёт сборов с компаний-нерезидентов, а предприятия получают действенный инструмент для сокращения налоговых выплат и максимизации прибыли. Что же касается третьего участника — государства, чьи компании регистрируются в оффшорной зоне, то его выгоды носят неочевидный характер.

Поэтому при законодательном разрешении оффшорного бизнеса в расчёт должны приниматься два разноплановых соображения: Но в то же время следует учитывать и второе важное обстоятельство: Путин неоднократно поднимал в своих выступлениях вопрос репатриации капиталов российскими предпринимателями из оффшорных зон, а законодатели трижды объявляли налоговую амнистию последняя из них продлена до года.

Оффшор-компании в России: законодательные меры регулирования и контроля

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук. В настоящее время востребовано исследование деятельности государств и международных организаций, направленной на регулирование отношений, связанных с функционированием оффшорных финансовых центров, в части соответствия международным стандартам в области банковской, страховой деятельности, трастов, противодействия легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, обмена информацией.

И если зарубежными юристами-международниками данная проблематика затрагивалась в той или иной степени в ряде монографий и статей [1] , то в российской науке международного права существует определенный пробел в этой области. Существуют работы, в которых рассматриваются экономические аспекты деятельности оффшорных финансовых центров, однако фундаментальных международно-правовых исследований этой проблемы пока не существует.

Платонова И.Н. Эволюция стратегии офшорного бизнеса: взгляд из будущего участвующими в многостороннем регулировании взаимовыгодного.

В современной экономической литературе этим термином обозначают одну из разновидностей специальных экономических зон, специфическую форму организации коммерческой деятельности. Это один из самых известных методов эффективного планирования. Основой этого метода являются законодательства многих стран, частично или полностью освобождающие от налогообложения компании, принадлежащие другим лицам.

В самом общем виде под оффшорными зонами понимаются страны и территории, осуществляющие регистрацию иностранных компаний, на деятельность которых распространяется льготный режим налогообложения. Компании, зарегистрированные в оффшорных зонах, находятся под юрисдикцией страны пребывания и обязаны строго соблюдать местное законодательство.

По совокупному набору различных льгот оффшорные зоны отличаются друг от друга, но в целом налоговые условия в таких центрах представлено намного больше льгот, чем в большинстве стран мира. На сегодняшний день в мире существует более 40 стран, законодательства которых предусматривают налоговые льготы для оффшорных компаний. К числу самых известных относятся: С точки зрения международного права компания является самостоятельным юридическим лицом и ведет свою деятельность согласно законам страны регистрации.

Ваш -адрес н.

Регулирование оффшорного бизнеса на международном и национальном уровнях Международное регулирование Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег даёт рекомендации, которые в большинстве случаев сводятся к ужесточению идентификации владельцев оффшорных компаний. Например, в виде запрета выпуска акций на предъявителя, обязательного раскрытия информации о владельцах. Основным инструментом ФАТФ в реализации своей функции являются 40 рекомендаций в сфере преступного отмывания доходов и финансирования терроризма, которые подвергаются ревизии в среднем один раз в пять лет, а также 9 специальных рекомендаций в сфере противодействия финансированию терроризма, которые были разработаны после событий 11 сентября года.

Андорра, Лихтенштейн, Монако, Маршалловы острова. Юрисдикции, которые в достаточной степени внедрили налоговые стандарты, принятые на международном уровне: Юрисдикции, которые приняли на себя обязательства по принятию налоговых стандартов, утвержденных на международном уровне, но пока ещё не в достаточной мере их внедрившие:

Участие Российской Федерации в оффшорном бизнесе имеет свою На оффшорный бизнес влияет государственная политика по регулированию.

Теоретические аспекты оффшорного бизнеса. Роль оффшорных зон в современном мире. Понятие оффшорной зоны и оффшорного бизнеса. Вопросы определения количества оффшорных зон. Страны с льготным режимом налогообложения отдельных видов деятельности. Классификация оффшорных зо по правовым основам финансово-экономической деятельности.

Мировой опыт ведения и регулирования оффшорного бизнеса. Организационно-правовые формы оффшорных предприятий. Использование оффшорных структур в интересах частных лиц.

Государственное регулирование оффшорного бизнеса

Оффшоры — широко распространенное явление в нынешней экономике. В его основе лежит противоречие между сохраняющимися различиями в условиях хозяйствования, политическом и экономическом статусе разных юрисдикций и растущей глобализацией. Использование оффшоров в мировой экономике влечет за собой комплекс противоречий, заключающихся в: Оффшорные компании и оффшорные банки сосредотачивают и распределяют между бенефициарами выгодоприобретателями денежные потоки и доходы, полученные за пределами оффшорной зоны.

Бенефициары имеют право на имущество и бизнес в других странах.

Сегодня одними из самых актуальных проблем являются проблемы, связанные с оффшорными зонами и в целом с оффшорным бизнесом, поэтому.

Работа выполнена в секторе административного права Института государства и права Российской академии наук Научный руководитель: Международный университет в Москве Защита диссертации состоится в 12 часов 00 минут 02 июля г. Знаменка, д 10 С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Института государства и права Российской академии наук по адресу , г.

В последнее время российскими авторами по проблеме оффшорной деятельности опубликовано сравнительно небольшое количество работ Среди таких работ можно отметить О И Зорину, И. Объектом исследования являются административно-правовое регулирование отношений с участием оффшорных механизмов. Предметом данного исследования являются специфика административно-правового регулирования отношений с участием оффшорных механизмов Методологическая основа.

В основу методологических подходов исследования автором было положено учение о методологии научного познания Методологическую основу исследования составляют современные методы познания правовых явлений и процессов, в том числе нормативный, исторический, сравнительно-правовой, структурно-функциональный, проблемный и иные методы научного познания, обращенные к правовой проблематике Теоретическая основа и источники исследования.

Диссертация состоит из введения, двух глав, пяти параграфов, заключения, списка использованных источников и литературы и приложения . Разумеется, что изложенное в диссертационной работе описание путей защиты средств от требований кредиторов не представляет собой инструкцию по сокрытию имущества, а имеет своей целью сигнализировать правоведам и законотворцам о наличии такой проблемы В иностранной правоприменительной практике существует множество способов заставить должника удовлетворить требования кредиторов Но при этом существует и нормативно-правовая основа, которая позволяет этого избежать.

Сказ про пожар, ответственное хранение и уставный капитал.

Узнай, как мусор в"мозгах" мешает тебе эффективнее зарабатывать, и что сделать, чтобы очиститься от него полностью. Кликни здесь чтобы прочитать!